Факторинг: что это простыми словами

Что такое factoring

Договор факторинга подразумевает соглашение между предпринимателем и банком или факторинговой компанией об оплате поставки на момент отсрочки платежа покупателем. Таким образом, предприниматель уступает фактору право на финансовые требования к третьему лицу, т. е. непосредственному покупателю. Договор факторинга в большинстве случаев сопровождает сделки по покупке-продаже различных товаров и значительно реже сделки по предоставлению услуг и проведению работ.

Как это происходит? После отгрузки товара поставщик предоставляет соответствующие документы фактору, тот в течение от одного до трёх дней переводит на счёт компании 70-90% от суммы сделки. Оставшуюся часть, за вычетом стоимости своих услуг, фактор переводит после получения денег от покупателя. Срок ожидания оплаты прописывается в договоре и может варьироваться от 90 до 180 дней.

Часто в договоре прописываются условия реализации права регресса, при котором клиент возмещает фактору убытки в случае, если покупатель не оплатил счёт в установленный срок. Возможен вариант заключения договора и безрегрессного факторинга, но для этого поставщик должен иметь безупречную репутацию и быть готовым платить увеличенный процент.

Как и где оформить факторинг

Услуги факторинга предоставляют банки и специализированные факторинговые компании. Стандартный договор заключается на год с возможностью продления или бессрочно до расторжения одной из сторон. В документе прописываются по каким сделкам будет применяться услуга: по всем подряд или выборочно по определённому лимиту, периоду или контрагентам, а также предельная сумма предоставления средств в месяц. Установленный лимит в любой момент можно пересмотреть и повысить. Дополнительно может быть ограничен и минимальный размер ссуды.

При подаче заявки на получение факторинга необходимо указать сведения о всех покупателях, для каждого из них будет определён свой предел, исходя из размера сделок и истории взаимоотношений. Факторинг не требует перезаключения договора между поставщиком и покупателями. Последним нужно только предоставить новые реквизиты для оплаты счетов. По ходу действия договора фаткоринга, в него можно добавлять новых покупателей.

Читайте также:  Что такое кредитный транш: особенности, плюсы, условия предоставления

Требования к получателю факторинга

Получатель факторинга должен иметь стаж предпринимательской деятельности больше одного года, официально зарегистрированное юридическое лицо, необходимые лицензии и разрешения, прозрачную систему отчётности и документально подтверждённую финансовую состоятельность. Также предпринимателю обязательно нужно быть собственником реализуемого товара.

Прописанные в договоре покупатели должны быть платежеспособными, иметь хорошую репутацию и длительный срок взаимоотношений с получателем факторинга. Все сделки должны проходить по безналичному расчёту.

Все проверки обычно проходят в течение двух недель, после чего, в случае одобрения заявки, оформляется договор.

Преимущества и недостатки факторинга

  • факторинг повышает конкурентоспособность компании за счёт возможности предоставления покупателям длительной отсрочки по оплате без кассовых разрывов;
  • факторинг ускоряет оборот денежных средств организации, позволяет вовремя рассчитываться с контрагентами. Таким образом, предприниматель, рассчитываясь с подрядчиками в срок может получать скидки на закупку сырья и/или оборудование, а свой товар сбывать с наценкой по причине предоставления длительной рассрочки;
  • факторинг не требует залога и поручительства;
  • факторинг не считается кредитом и не сказывается на балансе и финансовой привлекательности бизнеса для инвесторов;
  • затраты на оплату факторинга полностью относятся на себестоимость, тем самым уменьшая налог на прибыль;
  • фактор может дополнительно взять администрирование дебиторской задолженности и полностью освободить предпринимателя от учёта поступлений за поставки.

Существенным минусом факторинга является его дороговизна и высокие требования для заключения договора. Но такова цена за все его преимущества для бизнеса.

Цена факторинга

Цена факторинга зависит от каждого конкретного клиента и складывается из трёх показателей:

  1. факторинговая комиссия – от 0, 25% до 0, 5% от суммы сделки без НДС;
  2. процент за пользование деньгами фактора – от 14% до 20% годовых;
  3. комиссия за обработку документов – от 50 до 100 руб. за счёт-фактуру.
Читайте также:  Кто такой «патентный тролль» и чем он опасен для бизнеса

Величина процентной ставки зависит от финансовых показателей бизнеса, кредитной истории и характера дебиторской задолженности.

Факторинг: что это простыми словами
Оцените статью, пожалуйста!
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Бизнес и Закон

Оставить комментарий

  Подписаться  
Уведомление о
Adblock detector