Регистрация ИП самостоятельно бесплатно: полная пошаговая инструкция в 2018 году

пошаговая инструкция

Индивидуальный предприниматель (ИП) — это специальный статус, обусловленный российским законодательством для каждого, кто решил заняться предпринимательской деятельностью, и при этом не хочет по какой-либо причине регистрировать на себя компанию. Этот статус присваивается совершеннолетнему дееспособному гражданину (а в случае эмансипации — возможно и до совершеннолетия), причем гражданин может быть и иностранный. Регистрация ИП в России осуществляется в налоговой инспекции, к примеру, по Москве — это МИФНС №46, по Санкт-Петербургу это МИФНС №15, и т. д., список регистрирующих налоговых можно найти на сайте ФНС.

Что выбрать ИП или ООО

Самый, пожалуй, частый вопрос для начинающего бизнесмена — что лучше выбрать, ИП или ООО. Однозначно на этот вопрос ответить достаточно трудно, поскольку для каждого из указанных вариантов есть свои задачи. И чаще всего регистрируют несколько ООО, и впридачу ИП, чтобы грамотно оптимизировать налогообложение. Но некоторым действительно нужно сделать данный выбор, и для его облегчения приводим небольшую сравнительную таблицу.

Сравниваемый параметр ИП ООО
Уставный капитал нет Минимум 10000 рублей, за рядом исключений по некоторым видам деятельности.
Адрес Место жительства или место регистрации, для иностранцев — место пребывания. Нужно либо арендовать офис, либо иметь помещение в собственности, либо регистрировать на домашний адрес директора или участника с долей не менее 50% от УК. Или покупать надежный юридический адрес, но с середины 2017 года с этим много проблем.
Ответственность Всем своим имуществом. Уставный капитал, имущество ООО, возможна субсидиарная ответственность директора и участников в банкротстве, а также по долгам перед налоговой.
Варианты налогообложения ОСНО, УСН, ЕНВД, патент ОСНО, УСН, ЕНВД
Виды деятельности ·         Все указанные в ОКВЭД, за исключением: производство и продажа алкогольной продукции (пивом крепостью до 5% торговать в розницу можно);
·         производство, продажа, обслуживание, утилизация оружия, боеприпасов, военной техники;
·         частная охранная деятельность;
·         оказание услуг по заграничному трудоустройству граждан;
·         работа инвестиционных фондов, ПИФов и НПФ;
·         банковская деятельность;
·         производство и реализация лекарственных и наркотических средств;
·         авиаперевозки;
·         космическая отрасль.
Все указанные в ОКВЭД
Ведение бухгалтерии проще сложнее
Смена владельцев бизнеса ИП продать нельзя, можно только имущество, активы. ООО продается, поскольку состоит из долей в уставном капитале.
Процедура регистрации Меньше документов, не нужно придумывать название. Документов больше, больше требований и подозрений от налоговой. Могут проверить нахождение по адресу, вызвать директора на допрос, особенно если на ОСНО.
Партнерство «Внутри ИП» партнерство не возможно, но могут объединиться несколько ИП по договору простого товарищества. Могут быть несколько участников, до 49.
Уплата взносов Платит, даже если не ведет деятельность. Если сдает «нулевку», то не нужно.
Солидность Некоторые контрагенты принципиально не работают с ИП. Юридическое лицо выглядит солиднее для контрагентов.
Наличие печати По желанию. По желанию.

Отражены самые основные моменты. Как видим, ИП проще и зарегистрировать, и работать из-под него. Но для него есть ряд ограничений, одно из которых — некоторые контрагенты специально не хотят работать с ИП.

К вопросу о том, что выбрать в начале бизнеса. Все зависит от того, какой деятельностью планируете заниматься. Если это овощной ларек или интернет-магазин — достаточно ИП. Если планируете бизнес с партнерами — лучше зарегистрировать ООО, поскольку ответственность будет разделена сообразно долям в уставном капитале.

Вести бухгалтерию онлайн

Сколько стоит регистрация ИП, обязательные и необязательные расходы

Когда выбор сделан, встает вопрос калькуляции расходов на регистрацию. Да, в России чтобы заниматься бизнесом — нужно сначала потратиться на его регистрацию.

Для наглядности приводим таблицу. В примечании указано, обязательны ли эти траты, или их можно избежать.

Действие Стоимость, рублей Примечание
Госпошлина за регистрацию ИП. 800 Обязательно
Подготовка документов у специалиста. От 500 до 1500, может быть и больше, в зависимости от жадности специалиста. Необязательно. Можно все сделать самому или воспользоваться бесплатным онлайн сервисом по подготовке документов за 10 мин.
Нотариальное удостоверение заявления по форме Р21001. 1500 При самостоятельном обращении не обязательно.
Нотариальное удостоверение паспорта заявителя. От 500 до 1000, зависит от жадности нотариуса. При самостоятельном обращении не нужно.
Нотариальная доверенность от заявителя. 1500 — 2000 При самостоятельном обращении не нужно.
Изготовление печати. До 1000 р, в зависимости от сложности, типа оснастки. Печать для ИП не обязательна, при этом самая самая дешевая 200-250 рублей.

Еще сюда же можно включить расходы на дорогу до регистрирующего органа у каждого они свои.

Но это — только регистрация гражданина в статусе ИП. Начать бизнес сразу же после этого не получится, поскольку:

  • необходим банковский расчетный счет, так как пользоваться счетом физ. лица (картой) для целей предпринимательской деятельности невыгодно, да и нельзя. Как пример, ИП на УСН с доходов платит 6%, а при использовании счета для физ. лица — НДФЛ 13%. И банки крайне негативно относятся к использованию обычных счетов в целях предпринимательской деятельности, вплоть до блокировки счета. Тарифы за услуги по открытию и ведению расчетного счета (РКО) в каждом банке свои (от 490 руб/мес), но сейчас некоторые банки предоставляют услугу открытия и даже ведения расчетного счета бесплатно онлайн.
  • если деятельность ИП подразумевает принятие денежных средств от населения (магазин, услуги) — ему необходима касса. Которая сама по себе стоит около 20 тыс. рублей, плюс за установку и обслуживание столько же. Суммарно в среднем выходит около 40 тысяч.
  • аренда помещения/офиса – не обязательное условие для ИП, необходим он или нет – решать вам и зависит от вашего вида деятельности. Аренда офиса в среднем 1000 тыс. рублей за квадратный метр. Аренда торгового помещения/склада — не менее 50 тыс. рублей в месяц, зависит от региона, местности и т.д.
  • начальный капитал на закупку товаров/оборудования/канцелярии — также зависит от выбранного вами вида деятельности. Следует перестраховаться и брать в расчет сумму с запасом. В идеале составить или заказать бизнес план с актуальным расчетами.

В итоге, начать бизнес «с нуля» вряд ли получится, необходимо сначала вложиться, хотя бы по минимуму. Поэтому нередки случаи, когда люди сначала начинают бизнес, пробуют, «взлетит ли», а после уже принимают решение — регистрировать его или нет.

Сроки регистрации и какие документы требуются для открытия ИП

Регистрация ИП занимает три рабочих дня, не считая дней подачи и получения документов. Итого — пять рабочих дней, к которым могут добавиться два выходных. «Ускорить процедуру» регистрации, как иногда спрашивают некоторые клиенты, вряд ли получится, да и не имеет смысла — она не месяц длится.

Для регистрации понадобится паспорт гражданина РФ, либо иностранного гражданина, но с нотариальным переводом. Для несовершеннолетнего понадобится нотариально заверенное разрешение родителей. Подробнее о списке предоставляемых документов будет сказано ниже.

Что касается частого вопроса о том, «нужен ли ИНН для регистрации ИП», то тут нужно сделать уточнение. Если физическому лицу не был присвоен ИНН, и соответствующее свидетельство ему не выдавалось, то ИНН будет ему присвоен в момент регистрации, и выдано соответствующее свидетельство по форме 1-1-Учет. То же самое касается и иностранных граждан.

Не смогут зарегистрироваться в качестве ИП:

  • несовершеннолетние без разрешения родителей;
  • лица без постоянной или хотя бы временной регистрации;
  • банкроты, если с последней процедуры не прошло 3 года;
  • если есть запрет на занятия предпринимательской деятельностью по вступившему в силу приговору суда;
  • судимые за тяжкие и особо тяжкие преступления;
  • те, у кого уже есть статус ИП на момент регистрации.

Выбор видов деятельности по ОКВЭД

Перед заполнением заявления по форме Р21001 необходимо определиться с видами деятельности, поскольку их будет необходимо указать. Для этих целей используется Общероссийский классификатор видов экономической деятельности Ред. 2 или ОКВЭД-2.

Читайте также:  Эмансипация несовершеннолетних: со скольки лет можно открыть ИП или ООО в 2018 году

Совет такой — отступать от фактической деятельности не стоит, но и слишком «травматические» коды тоже в виде главного вида деятельности лучше не указывать — от них зависит размер взносов в ФСС, если вы планируете нанимать сотрудников.

Есть ряд видов деятельности, которыми ИП заниматься не может. Это:

  • авиаперевозки;
  • космическая отрасль;
  • работа инвестиционных фондов, ПИФов и НПФ;
  • банковская деятельность;

Было бы странно, если бы такими вещами занимались ИП, слишком высока ответственность.

  • производство и продажа алкогольной продукции (пивом крепостью до 5% торговать в розницу можно);
  • производство, продажа, обслуживание, утилизация оружия, боеприпасов, военной техники;
  • частная охранная деятельность;
  • оказание услуг по заграничному трудоустройству граждан;
  • производство и реализация лекарственных и наркотических средств.

А здесь ограничения связаны, скорее, с тем, что ИП труднее найти и пресечь его деятельность, нежели сделать это с юридическим лицом.

Не забывайте, что на данный момент для целей регистрации юрлиц и ИП действует ОКВЭД-2014, он же ОК 029—2014 (КДЕС Ред. 2).

Выбор системы налогообложения

ИП чаще всего и регистрируют с той целью, чтобы пользоваться разнообразием систем налогообложения для уменьшения налога и упрощенной отчетности (на самом деле часто ИП используют для «обналички», но об этом мы здесь писать не будем).

Для индивидуальных предпринимателей есть следующие варианты налогообложения:

Вид системы налогообложения Уплачиваемые налоги Примечания Требования
ОСНО (основная система налогообложения)
  • 13% НДФЛ,
  • НДС по ставкам 0%, 10% или 18% в зависимости от вида деятельности
  • Налог на имущество физлица, используемого в предпринимательской деятельности
Дополнительная сложность — нужен квалифицированный бухгалтер. Данная система для начала бизнеса особого смысла не имеет.
УСН (упрощенная система налогообложения, «упрощенка») Два варианта: «доходы», со ставкой 6%, и «доходы минус расходы» 15%. Ставка 6% удобна при оказании услуг, работ без затрат на производство. Например, консалтинг. 15% выгоднее при затратах на закупку товаров/производство. Упрощенная отчетность раз в год. Меньше 100 сотрудников, меньше 150 млн. руб. в год доход, меньше 150 млн. остаточная стоимость.
ЕНВД (единый налог на вмененный доход, «вмененка») Вмененный доход * 15%

 

Вмененный  доход = Базовая доходность * физический показатель, при этом базовая доходность корректируется на коэффициент-дефлятор К1 и К2

Только по видам деятельности перечисленным в п. 2 ст. 346.26 НК РФ, только на территории муниципальных образований, где введен такой налоговый режим. Можно совмещать с другими режимами, но по каждому из них учет ведется отдельно. Сотрудников должно быть меньше 100 чел.
ПСН (патентная система налогообложения, «патент») 6% от налоговой базы (потенциальный доход). Для ИП зарегистрированных впервые, и ведущих деятельность в производственной, социальной или научной сферах, а также в сфере бытовых услуг населению (п. 3 ст. 346.50 НК РФ) 0%, до 2020 года. Разрешенные виды деятельности для применения патента можно посмотреть здесь.
ЕСХН (единый сельхозналог) Зависит от размера полученных доходов, 6% от налоговой базы. Возможен переход при более 70% дохода ИП от сельскохозяйственной деятельности. Подробно здесь.

Переход на любую систему осуществляется добровольно, некоторые совмещают разные системы для оптимизации налоговой нагрузки. Но для этого лучше обратиться к квалифицированному бухгалтеру.

Способы регистрации

ИП можно зарегистрировать разными способами. Но все их условно можно поделить на два – это обратиться в регистрирующий орган лично, либо через представителя. А теперь рассмотрим варианты в каждом из этих способов.

Личное обращение

  1. Просто заполнить необходимые документы и подать их в регистрирующую инспекцию налоговой службы, посетив эту инспекцию. Через 5 дней самому получить результат.
  2. Способ самый «бюджетный», затраты только госпошлина и поездка в налоговую. Минусы — придется самому разбираться с заполнением, соответственно тратить много времени.

  3. Другой вариант первого способа — подготовить необходимые документы на ИП с помощью бесплатного онлайн сервиса за 10 минут, вы едете и подаете, а через 5 дней получаете документы, свидетельствующие о регистрации.
  4. Данный вариант наиболее предпочтителен, т.к. поможет избежать ошибок при подготовке документов и значительно сэкономит ваше время.

  5. Еще один вариант — специалист готовит вам документы, вы самостоятельно подаете и получаете документы в ИФНС.
  6. Придется оплатить услуги специалиста, госпошлину и поездку в налоговую.

  7. Подать документы Почтой России или курьерской службой (Пони экспресс или DHL). Они же доставят результат.
  8. Придется оплатить расходы по пересылке. В случае с Почтой России сроки затянутся на месяц и более.

  9. Подать документы на регистрацию через сервис на сайте ФНС. Требуется электронная подпись и установленная программа ППДГР в актуальной версии. Результат придет на электронную почту заявителя.
  10. Электронная подпись очень удобна в дальнейшем, но если ее делать только для регистрации индивидуального предпринимателя — оно того не стоит.

  11. Заполнить данные через другой сервис на сайте ФНС и съездить в регистрирующую налоговую за результатом.
  12. «Комбинированный» вариант, ехать в налоговую нужно только один раз, но если нет банковской карты, оплатить госпошлину через сайт ФНС не удастся. Минус также в том, что регистрация на сайте, внесение и проверка данных займет время.

  13. Регистрация через портал Госуслуг. Результат придет на электронную почту заявителя.
  14. Аналогично способу с сайтом ФНС, точно так же нужна электронная подпись.

  15. Регистрация через МФЦ.
  16. Сравнительно новый способ, но МФЦ есть не в каждом районе, и сроки там больше, поскольку в них включается время отправки и получения документов в регистрирующем органе.

Обращение через посредника

  1. «Регистрация под ключ». Специалист полностью за вас заполняет все документы, и по доверенности подает и получает результат в налоговой.
  2. Один из самых дорогих вариантов, поскольку требует оплаты услуг специалиста, нотариального удостоверения формы Р21001, паспорта заявителя и доверенности для представителя.

  3. Также заполнить все документы самому, удостоверить нотариально заявление по форме Р21001 и отправить представителя по доверенности в налоговую.
  4. Редкий вариант, обычно все-таки по доверенности делают «под ключ». Хотя некоторые зарабатывают, оказывая курьерские услуги.

  5. Регистрация посредством электронной подписи нотариуса.

Нотариальная услуга, нотариус подает документы в рег. орган посредством своей ЭП, и берет за это дополнительные деньги. Заполнением Р21001, подготовкой документов нотариусы, как правило, не занимаются, но изредка бывают исключения. И это тоже за доп. плату. Результат приходит на электронную подпись нотариуса, и он, опять же за доп. плату, переводит электронные документы в «бумажный» формат.

Оптимальный вариант — воспользоваться бесплатным онлайн сервисом по подготовке документов и подать их самому. Таким образом, стоимость регистрации ИП будет равна размеру госпошлины – 800руб., вы сэкономите свое время и будете уверены, что все документы заполнены правильно. Это исключит возможность отказа в регистрации.

Список документов для регистрации ИП

Список документов для регистрации, указанный на сайте ФНС, достаточно краток:

  • Заявление по форме Р21001, подписанное заявителем. Если подает лично заявитель — нотариально удостоверять не нужно.
  • Копия паспорта заявителя. Если документы подает лично заявитель — нотариально удостоверять копию не нужно.
  • Квитанция об уплате госпошлины, на 800 р.

Но кроме этого, возможно, необходимо будет добавить:

  • Нотариальная доверенность от заявителя, если документы подает не лично сам заявитель.
  • Справка об отсутствии судимости — если ИП будет работать в сфере образования или воспитания детей.
  • Уведомление о выборе системы налогообложения (например УСН) в двух экземплярах — иначе по умолчанию будет выбрана ОСНО. При необходимости можно дать в трех экземплярах, один вернут со штампом налоговой, один для рег. органа, и один для территориальной ИФНС, где ИП поставят на учет.
  • Для иностранных граждан — копия разрешения на работу и копия вида на жительство. Паспорт иностранца должен быть с нотариально заверенным переводом.
  • Для несовершеннолетних граждан — нотариально заверенное разрешение от родителей на занятие предпринимательской деятельностью.

Заполнение заявления по форме Р21001

Данная форма заполняется очень просто. Она состоит из трех листов, из них первый является заодно и листом данных о заявителе.

Бланк заявления на регистрацию индивидуального предпринимателяСкачать бланк формы заявления Р21001 для государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.
 

Разберем по пунктам:

  1. заполняются данные о ФИО, причем отчество пишется при наличии.
  2. Пункт 1 ФИО
    Если в качестве ИП регистрируется иностранец, можно заполнить п. 1.2, где предусмотрено использование букв латинского алфавита:
    Пункт 1.2 Иностранный гражданин

  3. указывается ИНН, если лицо обращалось в налоговую инспекцию за его получением. Если не обращалось (и раньше не регистрировалось в качестве ИП) — ничего не указываем, ИНН присвоят при регистрации.
  4. Пункт 2 ИНН

  5. указывается пол.
  6. Пункт 3 пол

  7. сведения о дате и месте рождения. Не придумываем ничего, пишем как в паспорте.
  8. Пункт 4 дата и место рождения

  9. указываем гражданство. Если иностранец — то указывается код страны (используйте справочник кодов стран).
  10. Пункт 5 гражданство

  11. указывается адрес места жительства в РФ, или места пребывания. Совсем ничего не указывать нельзя, будет отказ.
  12. Пункт 6 адрес регистрации

  13. указываете сведения о документе, удостоверяющем личность. Чаще всего это общероссийский паспорт, но могут быть и варианты. Например, свидетельство о рождении, если ИП регистрирует лицо до 14 лет (с согласия родителей, разумеется).
  14. Пункт 7 паспорт

Вот пример заполнения для иностранца:
Пункт 7 Иностранец

Лист А — сведения о кодах по ОКВЭД. Указываем подобранные вами коды видов деятельности, больше тут ничего не заполняется.

Лист Б — сведения о заявителе. Указываете каким образом хотите получить результат из налоговой и при желании — контактные данные.
Лист Б Заявитель

При регистрации посредством электронной подписи обязательно указывается адрес электронной почты, иначе — отказ! Телефон также желательно указывать при любом случае регистрации, поскольку некоторые регистрирующие налоговые отказывают при его отсутствии.

Оплата госпошлины за регистрацию индивидуального предпринимателя

Государственная пошлина за регистрацию физ лица в качестве ИП составляет 800 рублей.

Теперь, чтобы произвести оплату госпошлины ИП, не нужно искать реквизиты вашей ИФНС, искать бланк квитанции и заполнять ее от руки. Самый лучший способ — сформировать квитанцию с помощью сервиса ФНС, распечатать и оплатить в любом банке. Комиссия за госпошлину банками не взимается.

Также данный сервис позволяет произвести онлайн оплату через интернет, что исключает поход в банк. В этом случае после оплаты необходимо распечатать электронную платежку, которую могут потребовать для подтверждения платежа в налоговой.

Оплатить госпошлину в банке может любое лицо, главное, чтобы на квитанции стояли ФИО и адрес самого заявителя. А вот онлайн оплату необходимо производить только со своего банковского счета, т.к. уплата госпошлины ИП должна производиться за счет собственных средств.

Получение документов, свидетельствующих о регистрации

Как уже было сказано выше, при заполнении заявления по форме Р21001, важно указать способ получения документов из рег. органа. Либо лично, либо кем-то по доверенности, либо почтой.

Оптимальный вариант — получить лично, выйдет дешевле.

Вам выдадут следующие документы:

  • Лист записи ЕГРИП с присвоенным ОГРНИП, свидетельствующий об успешной государственной регистрации в качестве ИП;
  • Уведомление о постановке на учет в налоговом органе.

Причины отказа в регистрации

Это, конечно, большая редкость, по сравнению с ООО, но и тут возможен отказ.

  1. Недействительный паспорт заявителя. Бывает такое, что в базах данных МВД, которые оно сбрасывает в ФНС, может содержаться ошибка. И паспорт заявителя там числится как недействительный. Чтобы этого избежать — можно получить в территориальном отделе справку о том, что паспорт не утерян, не утрачен и не признан недействительным. Хотя такая причина бывает очень редко.
  2. Ошибка при заполнении формы Р21001. Тут придется подавать все заново, госпошлина не возвращается.
  3. Нет необходимых документов, из указанного выше списка. Все то же самое, придется подавать заново.
  4. Ошибка инспектора — и такое бывает. Обжаловать в Управление ФНС, либо попытаться разобраться с отказом «на месте».
  5. Гражданин уже в статусе ИП — тут, конечно же, откажут, и госпошлину не вернут.
  6. Банкрот, судимы по тяжким и особо тяжким, запрет на занятие предпринимательской деятельностью — тоже причины для отказа в регистрации ИП.

Действия после регистрации ИП

Итак, вы «счастливый обладатель» статуса индивидуального предпринимателя, который нашему государству нужен для того, чтобы с вас удобнее было собирать налоги, а вы «спали спокойно». Но сразу начать деятельность у вас скорее всего не выйдет. Нужно выбрать режим налогообложения, если этого не было сделано ранее, открыть банковский счет, зарегистрировать кассу, и ряд других действий.

Переход на спецрежимы налогообложения

Как уже упоминалось, режимов налогообложения для ИП всего пять, один основной и четыре специальных (УСН, ПСН, ЕНВД, ЕСХН).

Если при регистрации ИП налоговый режим не был выбран, это можно сделать после регистрации, в противном случае по умолчанию будет ОСНО.

Сроки перехода:

УСНО («упрощенка») – 30 дней с даты регистрации ИП или до 31 декабря текущего года при переходе на УСН с нового года (ст. 346.13 НК РФ);

Образец заполнения уведомления о переходе на УСН

ЕНВД («вмененка») – 5 дней со дня начала применения этой системы налогообложения (п. 3 ст. 346.28 НК РФ);

Образец заполнения заявления о переходе на ЕНВД

ПСН («патент»)— не позднее, чем за 10 дней до начала применения патентной системы налогообложения (п.2 ст. 346.45 НК РФ);

Заполнение заявления на получение патента для ИП

ЕСХН («сельхозналог»)— 30 дней с даты регистрации ИП или до 31 декабря текущего года при переходе на ЕСХН с нового года (п. 2 ст. 346.3 НК РФ).

ОСНО, УСНО и ЕСХН — размер уплачиваемого налога привязан к доходу. Чем он выше, тем выше налог.

ПСН и ЕНВД — фиксированная ставка налога, но он зависит от конкретного вида деятельности, а также конкретного субъекта РФ.

Регистрация в ПФР и ФСС

Специально уведомлять фонды о регистрации ИП не нужно, поскольку пп. 1 ч. 3 ст. 28 Федерального закона №212-ФЗ не действует с 2014 года. Налоговая сама передает данные после регистрации, остается только получить (электронно или по почте) уведомления о постановке на учет в ПФР и ФСС.

После заключения трудового договора с первым работником, надо встать на учет как работодателю (страхователю) – в Пенсионном фонде и в ФСС.

Сроки:

  • ПФР — 30 дней с момента заключения первого трудового договора, (штраф за просрочку – от 5 до 10 тыс. руб.).
  • ФСС — 10 дней (ст. 6 закона 125-ФЗ), штраф за просрочку – от 5 до 10 тыс. руб., за деятельность без регистрации в качестве страхователя — штраф от 20 тыс. руб. (ст. 19 закона 125-ФЗ).

Взносы ИП платить должен всегда, даже если не ведет деятельность. Поэтому лучше ИП закрыть, если деятельность не планируется, и при необходимости открыть снова.

Коды статистики

На данный момент действует электронный сервис, где можно онлайн получить коды статистики по ИНН.

Касса

До 1 июля 2018 г. с учетом установленных особенностей контрольно-кассовую технику вправе не применять:

  • индивидуальные предприниматели, являющиеся налогоплательщиками, применяющими ПСН;
  • организации и индивидуальные предприниматели, являющиеся налогоплательщиками ЕНВД для отдельных видов деятельности, при осуществлении видов предпринимательской деятельности, установленных пунктом 2 статьи 346.26 Налогового кодекса РФ;
  • организации и индивидуальные предприниматели, выполняющие работы, оказывающие услуги населению;
  • организации или индивидуальные предприниматели, которые в соответствии с Федеральным законом от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ в редакции, действовавшей до 15 июля 2016 г., не применяли контрольно-кассовую технику;
  • организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие торговлю с использованием торговых автоматов.

В любом случае, сначала узнайте, нужна ли в вашем случае кассовая техника, поскольку так называемые онлайн-кассы достаточно дорогие для начала деятельности.

Подробнее о применении и регистрации онлайн-кассы читайте в статье – Онлайн-кассы: кому нужна, переход, регистрация в налоговой и суть онлайн-касс.

Расчетный счет

Для ИП не является обязательным, но крайне желательно открыть расчетный счет, тем более многие банки предлагают льготные условия. Пользоваться счетом физического лица не рекомендуется, поскольку при выведении с него денег придется оплачивать 13% НДФЛ, когда как ИП платит 6% при УСНО. Более того, многие банки прямо запрещают использование счета физ. лица для предпринимательской деятельности.

Печать

Наличие печати для ИП не является обязательным, однако при желании можно ее изготовить. Некоторые контрагенты просят ставить печать на документах, как дополнительное средство защиты. Правда, подделать печать не сложно, поэтому данный способ защиты крайне сомнителен и используется скорее для самоуспокоения.

Сразу после регистрации ИП советуем воспользоваться Интернет-бухгалтерией для ведения бизнеса и сдачи отчетности онлайн. Только сейчас действует акция “год в подарок для новых ИП”. Это позволит сэкономить до 200 000 руб. на услугах бухгалтера, что немаловажно для начала бизнеса с нуля.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 49
  1. Анастасия

    Александр, добрый день! Подскажите, нужно ли при получении документов на ИП сразу указывать адрес помещения, где будет осуществляться деятельность или нет? Мой знакомый бухгалтер говорит, что адрес надо сразу. А я пока в поиске помещения.

    1. Александр Дмитриев

      Здравствуйте, нет, если Вы ИП на УСН, то адрес помещения ни в заявлении, ни в уведомлении не указывается. Где он хочет указать адрес?

  2. Ирина

    Здравствуйте. Спасибо за прекрасную статью. Мой вопрос заключается в следующем, я имею основную официальную работу в крупной компании «ООО», за меня работодатель платит налог . Я имею подработку , оказываю услуги на дому, график работы позволяет. 1) Могу ли я оформить ИП и не будет ли это влиять на моего работодателя ? Не будет ли у него проблем? 2) Для меня , при подаче документов на ежегоднодный налоговый вычет на возврат денежных средств, смогу ли я возвращать вычет ? Насколько я помню что для ИП не возвращают , или я ошибаюсь?

    1. Александр Дмитриев

      Здравствуйте! Да, Вы можете открыть ИП и на Вашу основную работу это никак не повлияет. Работа по трудовому или гражданско-правовому договору в коммерческих организациях не является запретом для открытия ИП и ведения предпринимательской деятельности.

      Единственное исключение сделано для государственных и военных служащих. Они не могут вести предпринимательскую деятельность.
      Обратите внимание, что, если Вы откроете ИП Вам необходимо будет самостоятельно уплачивать за себя налог, с полученного от предпринимательской деятельности дохода и страховые взносы.
      Налог Вы будете платить только с того дохода, который был получен от оказания услуг на дому. Доход от работодателя Вы не учитываете.
      Страховые взносы Вы также уплачиваете отдельно от Вашего работодателя (ваш работодатель уплачивает взносы с полученного вами у него дохода) в строго фиксированном размере. Размер взносов в 2019 году составляет 32 385 руб. Если Вы откроете ИП в 2019 году, то нужно будет уплатить не всю эту сумму, а лишь часть – пропорционально тем дням, что вы отработаете в 2019 году в качестве ИП.

      Что касается налогового вычета

      Вы, как и прежде сможете его получать по доходам от основного места работы (по трудовому договору). Как Вы верно отметили ИП не могут заявлять вычеты, если они применяют специальные режимы налогообложения: УСНО, ЕНВД, ПСН. Если ИП применяет ОСНО (общий режим налогообложения) он может заявлять любые виды вычетов (имущественные, социальные, стандартные), но данные режим довольно сложный, требует ведения учета и уплаты нескольких видов налогов.
      В отношении указанной Вами деятельности Вам будет выгодно применение как раз одного из указанных режимов (УСН, ПСН или ЕНВД). Обратите также внимание на виды деятельности, в отношении которых в Вашем регионе предусмотрены налоговые каникулы. Если бытовые услуги относятся к льготным в вашем регионе, Вы сможете не платить налог в течение 2-х лет (если выберете УСН или ПСН).

  3. Евгений

    Спасибо, ребят за статью и за портал в целом. Всё просто написано и образцы показаны и скачать формы для заполнения можно!
    Очень удобно!
    Здоровья вам!)

    1. Александр Дмитриев

      Взаимно, Евгений, благодарствуем!

  4. Татьяна Тимченко

    Здравствуйте! Спасибо за эту статью автору! Очень полезная статья! нашла здесь абсолютно всё, что меня интересовало. Теперь я не боюсь трудностей при открытии ИП, потому что их попросту нет!

    1. Александр Дмитриев

      Спасибо, Татьяна, что уделили время и оставили отзыв. Рады помочь!

  5. Ильдар

    Здравствуйте!
    Отличная статья. Много полезного.
    Подскажите, пожалуйста, хочу на днях открыть ИП УСН, мне придется в полном объеме к концу года заплатить страховые и пенсионный взносы ( порядком 32 тыс.руб?

    1. Александр Дмитриев

      Нет, за неполный год. Как рассчитать читайте тут: https://bizneszakon.ru/ip/strahovye-vznosy-ip

      При наличии дохода можно уменьшить налог на сумму взносов, подробнее тут: https://bizneszakon.ru/nalogooblozhenie/avansovye-platezhi-po-usn

      Для ведения бухгалтерии, автоматического расчета налогов, взносов и отчетности через интернет рекомендую сервис онлайн-бухгалтерии. Сейчас акция, новым ИП год бесплатно. Ссылка на него в конце статьи.

  6. Юлия

    Добрый день!
    Подскажите,пожалуйста! Я только недавно открыла ИП, вид налогооблажения ЕНВД, в ПФР еще не получила регистрационный номер! Скажите, если у нас еще ближайшие пару месяцев не будет идти доход,в связи с ремонтом помещения, нужно ли будет мне потом платить налоги за этот период? Или лучше пока заморозить ИП?

    1. Александр Дмитриев

      Срок перехода на ЕНВД составляет пять рабочих дней с момента начала реальной деятельности, а вы говорите, что ближайшие пару месяцев не планируете вести деятельность? Вы уже подали заявление на ЕНВД? В данном случае стоило повременить с регистрацией ИП до окончания ремонтных работ, все равно придется платить взносы за себя с момента регистрации (получения статуса ИП).

  7. Вадим

    здравствуйте скажите пожалуйста. я ешё не ип мне придлогают купить магазин продуктов полность с товаром и обарудыванием. с чего начать?

    1. Александр Дмитриев

      А у продавца ИП или ООО? Как будет происходить купля-продажа? Думаю вам целесообразнее будет уточнить у продавца организационные моменты, систему налогообложения, виды деятельности.

  8. жанна

    Большущее спосибо всё очень понятно.Вы мне очень помогли.

  9. Наталия

    Здравствуйте! Спасибо за информацию, хочу подать все документы через Госуслуги. Заполнила заявление, оказалось нужно его заверить электронной подписью. Что это и можно ли и как ее сделать самостоятельно?

    1. Александр Дмитриев

      Оформлять ЭЦП только для регистрации ИП – пустая трата денег и времени (стоит от 1000 руб. в год https://kontur.ru/ca?p=3238). Подготовьте все документы онлайн с помощью бесплатного сервиса, оплатите сформированную квитанцию госпошлины в любом банке и подайте в вашу ИФНС (Р21001 + квитаниця + копия паспорта). По времени это все займет пол дня, а заплатите только госпошлину – 800руб. Через 3 рабочих дня получите статус ИП.

  10. Анжелика

    Скажите пожалуйста, хочу открыть ИП, заниматься продажей продуктов питания (в магазине арендовать 3 отдела). На данный момент место регистрации в Ставропольском крае, а магазин в Москве. Значит нужно обращаться в налоговую в Ставропольском крае? А отчитываться куда и как? И можно ли применить ЕНВД или патентную систему налогооблажения.
    Спасибо

    1. Александр Дмитриев

      Открываете ИП по месту регистрации, в Москве ЕНВД не применяется, Патент приобретается по месту ведения деятельности, подробнее о патенте и калькулятор расчета тут: https://bizneszakon.ru/nalogooblozhenie/psn-patent-ip

  11. Михаил

    Здравствуйте. Хочу сдать в аренду собственное нежилое помещение под магазин. Буду делать ИП. Мне выгоднее получается УCН 6%?
     

    1. Александр Дмитриев

      Здравствуйте, да, рассмотрите еще патент, тут имеется калькулятор: https://bizneszakon.ru/nalogooblozhenie/psn-patent-ip Подсчитайте планируемый доход и сравните УСН и ПСН, что будет выгодно в вашем случае.

  12. Лидия Георгиевна

    Красивая Работа! Профессионально и грамотно написана статья! Мой респект
    БлагоДарю

    1. Александр Дмитриев

      Спасибо, Лидия, за высокую оценку, рады быть полезными!

  13. Гульназ

    Здравствуйте, в мае 2018 открыла ИП по оказанию услуг населению “ремонт одежды и текстильных изделий” нужна ли будет касса с 01 июля 2018 года?

    1. Александр Дмитриев

      Здравствуйте, полная информация о том, кто и когда должен применять онлайн-кассы тут: https://bizneszakon.ru/kassy/onlayn-kassy

  14. Юлия

    Планирую открыть ИП в Тульской области. Проживание и место регистрации в Москве. Каким способом это лучше сделать? Спасибо.

    1. Александр Дмитриев

      Здравствуйте, подробнее тут: https://bizneszakon.ru/ip/otkryt-ip-v-drugom-gorode

  15. Ольга

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, мой муж хочет открыть ИП, заняться реализация с/х продуктов, общепит, рыбным хозяйством можно открыть одно ИП и как перечислять налоги в данном случае? Если за отчетный период не будет доходов, то налог все равно платить придется?

    1. Александр Дмитриев

      Здравствуйте, можно, если нет опыта в ведении и сдаче отчетности – можно воспользоваться сервисом онлайн-бухгалтерии: http://xn--b1agvbfco4a5df.xn--p1ai/elba.html сейчас акция – новым ИП год обслуживания бесплатно. Все налоги и отчетность формируются автоматически, оплачиваются и сдаются онлайн. При отсутствии доходов подается нулевая декларация. Взносы платить придется в любом случае.

  16. Александра

    Могу ли я открыть ИП в своем городе, а работать в другом? т.е. регистрация ИП будет по месту прописки?

    1. Александр Дмитриев

      Конечно, регистрация ИП осуществляется только по месту прописки, деятельность же может осуществляться по всей территории РФ.

  17. Мария

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста, хочу открыть ИП на усн, продажа одежды, касса обязательна будет с 1го июля 2018? И какие условия для выездной торговли?

  18. Владимир

    У меня УСН,ПРОДАЮ ИЗДЕЛИЯ РУЧНОЙ РАБОТЫ ПО НАЛИЧКЕ.Надо ли открыть р/с в банке

    1. Наталья

      Здравствуйте, Владимир!

      Закон не обязывает ИП в обязательном порядке открывать р/с.

      Но он может Вам понадобиться, если в дальнейшем Вы будете:
      1. Принимать оплату по безналу.
      2. Решите заключить договор с другим ИП или компанией на сумму свыше 100 тыс.руб.

      При этом, обратите внимание на то, что использовать счет, открытый на ИП как физическое лицо, не допускается.

      О том как и в каком банке открыть расчетный счет, сравнить тарифы читайте в статье: https://bizneszakon.ru/rko/banki-dlya-otkrytiya-raschetnogo-scheta-ip-ooo

  19. Виктор

    Добрый день!
    Отличная статья! Но есть момент который требует разъяснения:
    При открытии ИП, какой вид налогообложения выбрать выгоднее?
    Один человек, доход 140-150 тыс.руб в месяц, оказание услуг(консалтинг).
    Спасибо!

    1. Александр Дмитриев

      Добрый день, Виктор, спасибо за отзыв! Для услуг, как правило, выгоднее УСН 6%. Ознакомьтесь со статьей: https://bizneszakon.ru/nalogooblozhenie/kakuyu-sistemu-vybrat-dlya-ip

  20. Владимир

    доброго дня, ИП регистрируется в ФНС именно по месту жительства или в пределах одного субъекта, например Московская область? спасибо

    1. Александр Дмитриев

      Здравствуйте, да, в регистрирующем органе по месту регистрации физ. лица, узнать Вашу ИФНС по адресу можно тут: http://новыеформы.рф/addrno.html

  21. павел

    Здравствуйте,
    Для открытие майнинг фермы добыча криптовалюты, ИПтребуется Или нет

    1. Александр Дмитриев

      Не требуется, законом пока никак не урегулировано, Вы должны как физ. лицо уплачивать 13% НДФЛ с дохода, но по факту относительно майнинга этого сейчас никто не делает, т.к. сложно отследить движение средств.

  22. Наталья

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, если я открываю ИП через МФЦ, хочу использовать Енвд, мне договор аренды надо предоставить в течении 5 дней с даты открытия ИП? Если я так же через МФЦ подам заявление на переход на ЕНВД, не просрочу ли я? И ещё вопрос. Если я зарегистрировано по месту жительства в области, а деятельность буду вести в Самаре, то мне надо будет отчитываться в 2 налоговых (по месту жительства и по месту регистрации магазина)?

  23. Евгений

    Хорошо что есть такие люди, которые уделяют своё внимание людям, в наше время это ценится как золото ! спасибо Вам !

    1. Александр Дмитриев

      И Вам спасибо, Евгений, рады были помочь!

  24. Ильдар

    Отличная статья. Но у меня остался маленький вопросик: если ИП по УНС не приносит доход, то получается не будешь платить налоги? Или все равно что-то надо платить?

    1. Наталья

      Если дохода нет, то налог платить не нужно. По окончании налогового периода сдается нулевая декларация по УСН.

      Если ИП на УСН 15% (доходы минус расходы) получил убыток (расходы превысили доходы) он должен уплатить минимальный налог – 1% с суммы полученного за год дохода.

    2. Александр Дмитриев

      Плюс в любом случае придется уплачивать взносы, подробнее тут: https://bizneszakon.ru/ip/strahovye-vznosy-ip

  25. Галина

    Отличная статья! Все очень понятно, логично и практично!!! МОЛОДЦЫ!!!

  26. Евгений

    Отличная работа !Успехов и здоровья!

  27. Александр

    Отличная статья и всё в одном месте, все вопросы отпали, спасибо огромное за труд!

Добавить комментарий

Adblock detector